Podmínkou, aby mzdová účtárna mohla zaměstnanci při vypořádání daně z příjmů odečíst roční slevy na dani a odečty, je, aby předložil potřebné originální doklady. O které doklady jde?

Penzijní připojištění

Poprvé: smlouva o penzijním připojištění.
Každoročně: potvrzení penzijního fondu o roční výši plateb účastníka. Fondy posílají potvrzení vždy na počátku roku.
Kdy a nač je nárok: odečíst lze tu část celkových plateb za loňský rok, která převýší 6000 Kč, maximálně 12 000 Kč.

Životní pojištění

Před týdnem jsme v této rubrice informovali, že účastník penzijního připojištění může ve smlouvě s penzijním fondem určit osobu či osoby k převzetí nároku pro případ své smrti. To má tu výhodu, že naspořený majetek nespadne do dědictví – nevzniknou spory o tento majetek, ani se z něho neplatí notářské poplatky.

O penzijním připojištění se mluví poměrně často. Mnohem méně však slyšíme o finančním produktu důchodové pojištění. Podle častých reakcí se lidé domnívají, že se díky podobně znějícímu názvu jedná o penzijní připojištění. Ale opak je pravdou. Produkty jsou to dva se společnými, ale i rozdílnými rysy.

Pokud si chcete jednou ve stáří zachovat slušnou životní úroveň, je nutné si na ně spořit. Pouze na penzi od státu se spoléhat nelze.

Dnešní penzijní připojištění má spoustu vad – hlavně nízké příspěvky klientů, takže většina lidí si tímto způsobem na stáří moc nenašetří. Penze se tudíž nevyplácí čerpat po stakorunových dávkách, a proto lidé raději žádají o jednorázovou výplatu všech peněz.

Spoření na stáří v penzijních fondech, které se má stát dalším pilířem důchodové reformy, už nemá být jistotou sice malého, ale trvalého růstu vložených peněz jako dosud. Klienti totiž při rizikovém investování fondu budou moci utrpět i ztrátu a přijít o část vložených prostředků.

Pokud někdo zemře, je předmětem dědictví veškerý majetek zůstavitele včetně jeho dluhů. Přesto z tohoto pravidla existují výjimky, o kterých je dobré vědět. Jsou totiž velmi výhodné. Lze se tak například vyhnout sporům o majetek mezi dědici i notářským poplatkům. Z finančních produktů se to týká hlavně penzijního připojištění a životního pojištění.

Jak při spoření na stáří

Závěr roku bývá spojen s finančními záležitostmi, které buď musíme udělat, nebo jsou pro nás výhodné. K těm druhým patří například udělat vše pro to, abychom získali ve stavebním spoření co možná nejvyšší státní příspěvek za letošní rok.

* Na stavební spoření pošlete alespoň 18 tisíc a získáte státní podporu * Peníze dejte i na penzijní připojištění, snížíte si tak daně

Pokud nechcete přijít o státní podporu a platit vyšší daně, než je nutné, uhraďte do konce roku příspěvky na stavební spoření, penzijní připojištění a životní pojištění.

Od ledna 2009 se z rozhodnutí vlády navyšuje procentní výměra všech důchodů.

Procentní výměra důchodu, která je individuální a zjednodušeně řečeno závisí na výši příjmů a dobách důchodového pojištění každého člověka, vzroste o 4,4 %. Navýšení procentní výměry se týká všech důchodů přiznaných před 1. lednem 2009. Základní výměra vypláceného důchodu se nemění.
Úpravu provede Česká správa sociálního zabezpečení automaticky.

Praha - Penzijní fondy Slavia a Atlantik zahájí činnost kvůli průtahům v licenčním řízení a finanční krizi nejdříve příští rok